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(1) En lo que se refiere a la aplicación de medidas de diligencia debida, estas se dirigen a la necesidad de realizar un análisis de los riesgos que para cada cliente puede suponer las actividades que se describen en las letras ñ) y o) del artículo 2.1 LPBC. Las medidas a adoptar se concretan en el cumplimiento de los siguientes deberes de:

a) Identificar a cuantas personas físicas o jurídicas pretendan establecer relaciones de negocio o intervenir en cualesquiera operaciones (artículo 3 LPBC).

Se prevé además que «... En ningún caso los sujetos obligados mantendrán relaciones de negocio o realizarán operaciones con personas físicas o jurídicas que no hayan sido debidamente identificadas. Queda prohibida, en particular, la apertura, contratación o mantenimiento de cuentas, libretas de ahorro, cajas de seguridad, activos o instrumentos numerados, cifrados, anónimos o con nombres ficticios».

b) Identificar al titular real y adoptar medidas adecuadas a fin de comprobar su identidad con carácter previo al establecimiento de relaciones de negocio o a la ejecución de cualesquiera operaciones (artículo 4 LPBC).