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La LPBC permite que los sujetos obligados puedan recurrir a terceros sometidos a la propia ley, así como a las organizaciones o federaciones de estos sujetos, para la aplicación de las medidas de diligencia debida, aunque seguirán manteniendo la plena responsabilidad respecto de la relación de negocios u operación que se realice, aun cuando el posible incumplimiento sea imputable al tercero, sin perjuicio, en su caso, de la responsabilidad de éste, tal y como señala el artículo 8 LPBC.

Estas medidas de diligencia debida pueden reforzarse si concurren determinadas circunstancias –en el cliente o en la actividad– que evidencian el riesgo (artículos 11 a 16 LPBC), o simplificarse en caso contrario (artículos 9 y 10 LPBC).

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(2) Respecto de la adopción de medidas de control interno, las que entendemos que más pueden afectar a los despachos son las siguientes:

a) aprobarán por escrito y aplicarán una política expresa de admisión de clientes. Dicha política incluirá una descripción de aquellos tipos de clientes que podrían presentar un riesgo superior al riesgo promedio. La política de admisión de clientes será gradual, adoptándose precauciones reforzadas respecto de aquellos clientes que presenten un riesgo superior al promedio (artículo 26.2 LPBC)