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Por el contrario, además de las obligaciones indicadas, los despachos que siendo sujetos obligados tengan un volumen anual de negocio que supere los «... 50 millones de euros o cuyo balance general anual exceda de 43 millones de euros, contarán con una unidad técnica para el tratamiento y análisis de la información. La unidad técnica deberá contar con personal especializado, en dedicación exclusiva y con formación adecuada en materia de análisis (artículo 35.3 RD 304/2014)».

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(3) Respecto de las obligaciones de información que se establecen en la LPBC, estas se establecen en su Capítulo III (artículos 17 a 25), y parte de la exigencia a los sujetos obligados de la realización de un examen previo a «cualquier hecho u operación, con independencia de su cuantía, que, por su naturaleza, pueda estar relacionado con el blanqueo de capitales o la financiación del terrorismo, reseñando por escrito los resultados del examen. En particular, los sujetos obligados examinarán con especial atención toda operación o pauta de comportamiento compleja, inusual o sin un propósito económico o lícito aparente, o que presente indicios de simulación o fraude» (artículo 17.1 LPBC).